請問律師,單身,不想留給兄弟,但想留給侄子女,可以嗎?
寫一份合法的遺囑,就可以把遺產留給侄子女,一定OK!
但是不想留給兄弟就不一定了?
1.單身的人活得最久,兄弟比單身的人早走,就不用留給兄弟,因為他們比較早「畢業」了。
2.兄弟曾經對單身的人有重大虐待、侮辱情事,單身者可以剝奪他們的繼承權,兄弟也無法繼承。
3.遺囑+遺囑執行人+情理告知(繼承發生時,公布遺囑適切説明分配的緣由),讓兄弟「自願」不主張特留分。執行人也可依法直接處理,不必其他人配合。
單身者做好後半輩子財務規劃,並且做好遺囑、信託或公益後,儘可能大方把錢花在有意義的地方,讓自己活得更喜樂,更有價值 !
#心安傳財富!
#恩典來守護
#遺產
#遺囑
#財務規劃
#單身
#後半輩子
#兄弟💰
公益信託特留分 在 蘇家宏律師 Facebook 的最佳貼文
想要傳承財產給子女,律師問你幾個問題?
家族財富傳承,最重要的精神在於設立『原則』,讓子女能夠體會到父母親用心,也讓多付出或是孝順的人能夠多收穫,其他人則有基本的收穫,具體的方法是從個人財務傳承以及企業(公司)傳承兩個構面去做規劃,請回答律師幾個問題:
一、 個人部分:
1. 你目前的財產究竟有多少價值?種類?
要釐清自己名下的財產總類與價值,才有辦法作分配。你可至國稅局調閱自己的財產、所得清單,並調閱不動產謄本、銀行存款數額、基金種類與價值、上市上櫃股票(可從券商對帳單得知種類明細與價值)、家族企業的股權、債務(清單列表)…。
2. 你目前的資產中,哪一些投資需要『專業管理』?
這需要你自己判斷,作用需要『專業管理』的資產,由懂得管理的繼承人繼承,較能產生資產的最大功用。
舉例來說:一般說來,現金存款是不需要專業管理。但同樣是投資股票或基金,有的人只有抱股(或基金)不賣股,那就不需要『專業管理』,但是如果你是積極進出上市貴股票賺價差,股票或基金的投資,就需要『專業管理』。
3. 目前及未來家族企業股權的分配
目前企業所有權(分紅)由全部人擁有,還是由特定人擁有?未來企業要由何人經營,是否已有腹案?
4. 對資產分配的想法
自己特別喜歡誰?哪一樣財產要留給誰?…不管任何人眼光,自己內心的想法『是什麼』,先釐清。
5. 公益捐贈的預備
內心有無希望幫助哪一些弱勢族群?或是伸張社會公義?例如:關心失智老年人,保護受虐兒,偏鄉教育。
二、 企業部分(企業主,或經營公司老闆)
1. 企業法律結構是什麼?
企業在法律上的性質不同,所有權與經營權攸關,因此,必需認清企業種類,股份有限公司、有限公司、合夥、獨資商號?法律結構不同,自己所占的權利比例是?股東組成?是否為控股公司?從公司章程、公司登記事項卡、董監事名冊、股東名冊、商號登記資料、工廠登記資料…等實際判斷。
2. 企業財務狀況?
資產負債表、損益表、現金流量表、報稅資料…等。以客觀狀況審視公司體質,是否適合傳承?財務部分有何需要補足?稅務部分是否有所準備?
3. 企業營運模式?
企業是以專業經理人的方式經營還是老闆自己經營?從公司制度規章,組織圖,管理模式來檢視企業是如何正常運作?經營者需要何種能力與技術,請細項盧列?接班人是否已經選定?培育接班人計畫是否已經執行?如果以自然發展的方式,如果經營者突然不在,企業會遇見何種狀況,該如何解決?
4. 企業願景?
企業朝永續經營的方式(不論是傳承子女或是專業經理人),是否有令人願意奮力付出的企業願景?如果未來希望將企業轉手獲利(不將企業傳承子女),預計時程為何?
三、 未來如何完成傳承規劃?
每個人都有獨特的能力,創辦人與子女的能力也不盡相同,我們都知道『不能讓小孩子開大車』,要交棒之前,調整好企業體質與安排好分配方式,才能夠讓子女們能幸福平安!
個人財產傳承部分將透過:遺囑、信託、附條件贈與、家族憲章…等方式完成。
企業傳承部分將透過:健全法律組織規劃(例如:章程修改、負責人選定方式)、信託(或控股)、培訓接班人計畫、企業投資計畫、公益…等方式完成。
要完成傳承規劃需要決心以及『現在就開始』!
#心安傳財富
#遺產
#遺囑
#信託
#閉鎖型公司
#家族企業
公益信託特留分 在 蘇家宏律師 Facebook 的最佳貼文
單傳家族遺囑快問快答
Q:我只有一個孩子,所以不用做遺囑?
A:還有配偶、父母、公益團體或是你想照顧的人,需要用遺囑分配,他們才能得到適當的财產。
Q2:我有一個孩子與配偶,單純不必寫遺囑?
A2:建議在「法律上」要確保配偶能住「老家」,有足夠養老金,寫遺囑最穩當。
Q3:遺產通通給孩子,所以不寫遺囑沒關係?
A3:孩子取得財產後,會不會亂花?如果會,事先做信託,並且用遺囑調整。
Q4:孩子未成年,寫遺囑有何用?
A4:可指定遺囑執行人處理遺產事,遺囑指定監護人保護孩子。
Q5:獨生子女不孝,遺產也只能全部給他?
A5:寫遺囑可讓他拿到本來能拿到一半財產(特留分),不是繼承全部財產。
#遺產
#遺囑
#獨生子
#單傳
#財富傳承